RechVersV
Muster 3
Muster 3 [1]
A. Bewegung des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen1) im Geschäftsjahr ……………
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Einzelversicherungen | |||||||||||||||||
Gesamtes selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft | Kapitalversicherungen (einschl.
Vermögensbildungsversicherungen) ohne Risikoversicherungen und sonstige
Lebensversicherungen | Risikoversicherungen9) | Rentenversicherungen (einschl. Berufsunfähigkeits- und
Pflegerentenversicherungen) ohne sonstige Lebensversicherungen | Sonstige
Lebensversicherungen10) | Kollektivversicherungen11)
| ||||||||||||
(nur
Hauptversicherungen) | (Haupt- und Zusatzversicherungen) | (nur
Hauptversicherungen) | |||||||||||||||
Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein
Jahr12) in TsdEuro | Einmalbeitrag12) in
TsdEuro | Versicherungssumme bzw. 12fache
Jahresrente13) in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr12) in
TsdEuro | Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein
Jahr12) in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein Jahr12) in
TsdEuro | Anzahl der Versicherungen | Lfd. Beitrag für ein
Jahr12) in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen14) | Lfd. Beitrag für ein
Jahr12) in TsdEuro | ||||
I. | Bestand am Anfang des
Geschäftsjahres2) | ……… | ……… ……… | ……… ……… | ……… | ……… ……… | ……… | ……… ……… | ……… | ……… ……… | ……… | ……… ……… | ……… | ……… ……… | |||
II. | Zugang während des Geschäftsjahres | ||||||||||||||||
1. | Neuzugang3) | ||||||||||||||||
a) | eingelöste Versicherungsscheine | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ||
b) | Erhöhungen der Versicherungssummen (ohne
Pos. 2) | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ||
2. | Erhöhungen der Versicherungssummen durch
Überschussanteile4) | ……… | |||||||||||||||
3. | Übriger Zugang5) | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ||
4. | Gesamter Zugang | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ||
III. | Abgang während des
Geschäftsjahres6) | ||||||||||||||||
1. | Tod, Berufsunfähigkeit,
etc.7) | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
2. | Ablauf
der Versicherung/Beitragszahlung | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
3. | Rückkauf und Umwandlung in beitragsfreie Versicherungen | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
4. | Sonstiger vorzeitiger
Abgang8) | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
5. | Übriger Abgang | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
6. | Gesamter Abgang | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
IV. | Bestand am Ende des Geschäftsjahres | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | |||
B. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Lebensversicherungen (ohne Zusatzversicherungen)
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Gesamtes selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft | Einzelversicherungen | ||||||||||||
Kapitalversicherungen
(einschl. Vermögensbildungsversicherungen) ohne Risikoversicherungen und
sonstige Lebensversicherungen | Risikoversicherungen9) | Rentenversicherungen (einschl. Berufsunfähigkeits- und
Pflegerentenversicherungen) ohne sonstige Lebensversicherungen | Sonstige
Lebensversicherungen10) | Kollektivversicherungen11) | |||||||||
Anzahl der
Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12fache
Jahresrente13) in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | Versicherungssumme13) in
TsdEuro | Anzahl der Versicherungen | Versicherungssumme13) in
TsdEuro | Anzahl der Versicherungen | 12fache
Jahresrente13) in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | in TsdEuro | Anzahl der Versicherungen
14) | Versicherungssumme bzw.12fache
Jahresrente13) in
TsdEuro | ||
1. | Bestand am Anfang des Geschäftsjahres | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… |
davon beitragsfrei | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | |
2. | Bestand am Ende des Geschäftsjahres | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… |
davon beitragsfrei | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | (………) | |
C. Struktur des Bestandes an selbst abgeschlossenen Zusatzversicherungen
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Zusatzversicherungen insgesamt | Unfall-Zusatzversicherungen | Berufsunfähigkeits- oder
Invaliditäts-Zusatzversicherungen | Risiko- und
Zeitrenten-Zusatzversicherungen | Sonstige
Zusatzversicherungen15) | |||||||
Anzahl der
Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12fache Jahresrente in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | Versicherungssumme in TsdEuro | Anzahl der Versicherungen | 12fache
Jahresrente16) in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12fache Jahresrente in TsdEuro | Anzahl der
Versicherungen | Versicherungssumme bzw. 12fache Jahresrente in
TsdEuro | ||
1. | Bestand am Anfang des Geschäftsjahres | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… |
2. | Bestand am Ende des
Geschäftsjahres | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… | ……… |
D. Bestand an in Rückdeckung übernommenen Lebensversicherungen
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1. | Versicherungssumme am Anfang des
Geschäftsjahres: | ………
TsdEuro |
2. | Versicherungssumme am Ende des Geschäftsjahres: | ………
TsdEuro |
Anmerkungen zu Muster 3:
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1) | Bei Konsortialverträgen sind
von jedem der beteiligten Unternehmen die Anzahl der Versicherungsverhältnisse,
der Beitrag und die Versicherungssumme jeweils anteilig
anzugeben. |
2) | Sofern der Bestand
Versicherungen enthält, die Kurs- oder Wertänderungen unterworfen sind (z. B.
bei Fremdwährungsversicherungen, fondsgebundenen Lebensversicherungen), ist
dieser Bestand am Anfang des Geschäftsjahres mit dem Kurswert, sowohl am Ende
des vorausgegangenen Geschäftsjahres als auch am Ende des Geschäftsjahres
aufzuführen. Die Zu- und Abgänge sind mit dem Kurswert zum Ende des
Geschäftsjahres aufzuführen. |
3) | Es
ist das eingelöste Neugeschäft (= ausgefertigtes
Neugeschäft ./. Nichteinlösungen) zu melden. Bei Summenerhöhungen
„aufgrund von Anpassungsklauseln“ sind nur die Beträge für jene
Erhöhung zu melden, die vom Kunden angenommen worden sind. |
4) | Hierunter sind auch die Erhöhungen der Versicherungssummen durch
die Direktgutschrift zu erfassen, nicht jedoch die Erhöhung der
Versicherungssummen durch Schlussüberschussbeteiligung
(Todesfall-Zusatzleistung). |
5) | Z. B. Übertragung
infolge Änderung der Versicherungsart oder Veränderung der
Versicherungssumme/des Beitrags im Rahmen einer technischen
Vertragsänderung. |
Der in der
Zeile II 4 „Gesamter Zugang“, Spalte „Einmalbeitrag“
auszuweisende Betrag soll exakt die in der Gewinn- und Verlustrechnung
gebuchten Einmalbeiträge ausmachen. | |
6) | Wiederinkraftsetzungen von durch Rückkauf, Beitragsfreistellung und
sonstigen vorzeitigen Abgang stornierten Versicherungen sind bei den jeweiligen
Positionen des Abgangs zu erfassen. Die dort aufgeführten Beträge sind
dementsprechend durch Saldierung mit den Wiederinkraftsetzungen zu berichtigen.
Hierbei ist es unerheblich, ob der Abgang im Jahr der Wiederinkraftsetzung oder
im vorausgegangenen Jahr erfolgte. |
7) | Sofern Tarife
geführt werden, bei denen durch Heirat, Pflegebedürftigkeit oder andere
Ursachen bereits vor Ablauf der Versicherung/der Beitragszahlung das
versicherte Kapital fällig wird oder der Beitrag ganz oder teilweise entfällt,
sind die entsprechenden Abgänge hier zu erfassen. |
8) | Hierunter fallen auch Herabsetzungen der Versicherungssumme/des
Beitrags, sofern diese weder mit einem Teil-Rückkauf oder einer teilweisen
Umwandlung in eine beitragsfreie Versicherungssumme verbunden noch im Rahmen
einer technischen Vertragsänderung vorgenommen worden sind. |
9) | Hier sind die temporären Todesfallversicherungen (einschließlich
der Restschuldversicherung) auszuweisen. Hierzu gehören nicht die
lebenslänglichen Todesfallversicherungen einschließlich der
Sterbegeldversicherungen. |
10) | Hier ist der
Bestand an Versicherungen, bei denen das Anlagerisiko von den
Versicherungsnehmern getragen wird, sowie an Versicherungen im Rahmen von
Tontinengeschäften, Kapitalisierungsgeschäften sowie Geschäften der Verwaltung
von Versorgungseinrichtungen zu erfassen. |
11) | Die
Definition und die Abgrenzung der Kollektivversicherungen sollen mit denjenigen
für die Angaben bei den Beiträgen in den Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung übereinstimmen. |
12) | In den
Beitragseinnahmespalten unter A sind die Beiträge aus Haupt- und
Zusatzversicherungen jeweils zusammengenommen anzugeben. Dabei ist beim zu
meldenden Jahresbeitrag auf den statistischen (Zahl-)Beitrag, d. h. die Summe
aller Raten für ein Jahr einschließlich Ratenzuschläge und abzüglich etwaiger
Rabatte, abzustellen. |
Laufende
Beiträge in variabler Höhe, wiederkehrende Beiträge einjähriger
Risikoversicherungen u. Ä. sind unter „Laufender Beitrag“ zu
subsumieren. | |
13) | Bei der Versicherungssumme
ist nur die Hauptleistung einzustellen. Neben- oder Zusatzleistungen sind hier
nicht zu berücksichtigen. Bei Versicherungen, bei denen lt. Tarif die
Erlebensfallleistung höher ist als die Todesfallleistung, ist die
Erlebensfallleistung anzugeben. Das gilt auch für Versicherungen mit mehrfachen
Erlebensfallzahlungen, soweit die Summe der zukünftigen Erlebensfallleistungen
höher als die Todesfallsumme ist. |
Bei
Versicherungen mit fallender Versicherungssumme (z. B. Risikoversicherungen)
ist die Restversicherungssumme am Anfang des Geschäftsjahres und am Ende des
Geschäftsjahres anzugeben. Die im Geschäftsjahr eingetretene Minderung der
Versicherungssumme ist unter “Ablauf der
Versicherung/Beitragszahlung“ auszuweisen. | |
14) | Bei
Kollektivversicherungen: Anzahl der Versicherungsverhältnisse. |
15) | Zum Beispiel Arbeitsunfähigkeits-Zusatzversicherungen,
Pflege-Zusatzversicherungen u. Ä. |
16) | Die
Beitragsbefreiung der Hauptversicherung bei Berufsunfähigkeit (Invalidität) ist
hier als Rente in Höhe des 12fachen Jahresbeitrages zu
berücksichtigen. |
Fundstelle(n):
zur Änderungsdokumentation
FAAAC-83773
1Anm. d. Red.: Muster 3 i. d. F. des Gesetzes v. (BGBl I S. 1242) mit Wirkung v. 1. 1. 1999.